Έπιασαν 100 επιχειρήσεις με λογισμικό που έσβηνε φόρους!

Έπιασαν 100 επιχειρήσεις με λογισμικό που έσβηνε φόρους!

Τεράστιο ήταν το κύκλωμα το οποίο χρησιμοποιούσε το ειδικό λογισμικό που σβήνει δεδομένα των ταμειακών μηχανών ή των ηλεκτρονικών υπολογιστών.

Η έρευνα της ΑΑΔΕ που διενεργήθηκε κατόπιν εισαγγελικής παραγγελίας, και μετά από τις δύο περιπτώσεις επιχειρήσεων που εντοπίστηκαν το καλοκαίρι να χρησιμοποιούν στο συγκεκριμένο λογισμικό, έβγαλε «λαβράκια».

Το τσιπάκι αυτό, παρέχει την ευχέρεια στον επαγγελματία να διαγράφει από τη φορολογική μνήμη αποδείξεις που εκδόθηκαν στη διάρκεια της ημέρας, ή να αλλάζει τα προϊόντα που πωλήθηκαν και φυσικά το κόστος.

Στη μαύρη αγορά το συγκεκριμένο λογισμικό κάνει θραύση, καθώς είναι ανάρπαστο.

Όπως ανακοίνωσε η ΑΑΔΕ, εντόπισε ένα μεγάλο και εκτεταμένο κύκλωμα ανάπτυξης και χρήσης παράνομων λογισμικών εφαρμογών, που παρεμβαίνουν και αλλοιώνουν τα πραγματικά δεδομένα των συναλλαγών στους φορολογικούς μηχανισμούς και τις ταμειακές μηχανές.

Στο συγκεκριμένο κύκλωμα φέρεται να εμπλέκονται γύρω στις 100 επιχειρήσεις. Εκτιμάται ότι η συνολική καθαρή αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη ανέρχεται σε 25 εκατομμύρια ευρώ, ενώ ο αναλογών Φ.Π.Α. σε περίπου 6 εκατομμύρια ευρώ. Οι σχετικές έρευνες είναι σε εξέλιξη στο πλαίσιο της παραγγελίας της Εισαγγελέως Οικονομικού Εγκλήματος.

Τι έσβηναν και τι διόρθωναν από τη μνήμη
των ταμειακών μηχανών

Μέχρι στιγμής, η επεξεργασία έχει εντοπίσει την ύπαρξη δέκα λογισμικών εφαρμογών οι οποίες συνεργάζονται, δίνοντας τη δυνατότητα:
•    Τροποποίησης της συνολικής αξίας των συναλλαγών της ημέρας
•    Τροποποίησης της συνολικής αξίας επιμέρους παραστατικών μεταβάλλοντας (αφαιρώντας) καταλλήλως τα προϊόντα που αναγράφονται σε αυτά
•    Εκ νέου σήμανσης με αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης των τροποποιημένων αρχείων, χωρίς να παρεμβαίνει ο νόμιμος μηχανισμός σήμανσης, με στόχο τη μη δυνατότητα ανίχνευσης της απάτης από τη φορολογική αρχή, αφού τα «πειραγμένα» παραστατικά αποκτούν ορθή νέα ταυτότητα
•    Ελέγχου της τροποποίησης των αξιών στα επιμέρους παραστατικά, ώστε να υπάρχει πλήρης συμφωνία με την τροποποιηθείσα συνολική αξία των συναλλαγών της ημέρας, εξαλείφοντας τυχόν περιθώρια ή ενδείξεις λάθους
•    Επιλεκτικής παρέμβασης τροποποιήσεων για συγκεκριμένα χρονικά διαστήματα
•    Εντοπισμού και απαλοιφής παραστατικών, που, κατά τη διενέργεια των τροποποιήσεων, εμφανίζουν αλλοιωμένο ή κατεστραμμένο περιεχόμενο, ώστε να μην εντοπίζονται ίχνη αλλοίωσης ή παραποίησης σε ενδεχόμενο έλεγχο
•    Διόρθωσης των αρχείων, που παράγει το συνδεδεμένο με το μηχανισμό λογισμικό, τα οποία προορίζονται για διαβίβαση πληροφοριών στις βάσεις δεδομένων της ΑΑΔΕ, ώστε να μην παρουσιάζεται η οποιαδήποτε απόκλιση με τα τροποποιημένα
•    Μαζικής διόρθωσης των αλγορίθμων ασφαλούς σήμανσης σε όλα τα παραγόμενα αρχεία, ώστε να αποτρέπεται τυχόν εντοπισμός λάθους
•    Εξάλειψης των ημερομηνιών τροποποίησης των αρχείων, που μεταβλήθηκαν, ώστε να μην αφήνεται σχετικό ίχνος ως προς το χρόνο μεταβολής τους
•    Αυτοματοποιημένης διαγραφής των καταχωρημένων παραγγελιών, καθώς και τα ίχνη αυτών (logs - βήματα χρήστη) κατά την εκκίνηση του υπολογιστή.

Πώς έγινε ο έλεγχος

Ο έλεγχος έγινε σε οκτώ στάδια και συγκεκριμένα:
Στάδιο 1: Έγινε στοχευμένος επιτόπιος έλεγχος σε επιχείρηση εστίασης, κατά τον οποίο ελέγχθηκαν οι αποδείξεις, που είχαν εκδοθεί.

Στάδιο 2: Ζητήθηκε από την επιχείρηση να προσκομίσει τα φορολογικά της στοιχεία.

Στάδιο 3: Οι ελεγκτές προχώρησαν σε αντιπαραβολή απόδειξης, που είχαν από τον επιτόπιο έλεγχο (Στάδιο 1), με την αντίστοιχη απόδειξη, που είχε παραχθεί από το μηχανισμό σήμανσης. Τότε διαπίστωσαν την εξής αλλοίωση:
Ο ίδιος αριθμός παραστατικού, με την ίδια ημερομηνία, ώρα, τραπέζι, χειριστή και αλγόριθμο ασφαλούς σήμανσης, εμφάνιζε στα ψηφιακά αρχεία της επιχείρησης, από τα οποία προκύπτουν τα φορολογικά αποτελέσματα, διαφορετικό είδος, τιμή ανά είδος και συνολική αξία.

Στάδιο 4: Την ίδια ημέρα, οι ελεγκτές επισκέφθηκαν ξανά την επιχείρηση, και κατάσχεσαν 2 ηλεκτρονικούς υπολογιστές και 2 μηχανισμούς σήμανσης.

Στάδιο 5: Από την επεξεργασία των κατασχεθέντων μηχανημάτων, εντοπίστηκε η εταιρεία μηχανογράφησης, στην οποία και έγινε αιφνιδιαστικός έλεγχος.

Στάδιο 6: Εκεί, κατασχέθηκαν ψηφιακά αρχεία με οικονομικά δεδομένα πελατών, καθώς και αρχεία, στα οποία περιλαμβάνονταν τροποποιημένα φορολογικά στοιχεία με «μειωμένες» αξίες.

Στάδιο 7: Ακολούθησε έλεγχος σε άλλη επιλεγμένη επιχείρηση από το πελατολόγιο της εταιρείας μηχανογράφησης προκειμένου να επαληθευτεί η ύπαρξη διασύνδεσης με τα κατασχεθέντα τροποποιημένα αρχεία.

Στάδιο 8: Αφού επαληθεύτηκε η παραπάνω σχέση, ακολούθησαν κοινές δράσεις με τη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών της Ελληνικής Αστυνομίας, κατά τις οποίες κατασχέθηκαν ψηφιακά πειστήρια, τόσο από την επιχείρηση μηχανογράφησης, όσο και από τις επιχειρήσεις του πελατολογίου της.

Πηγή  https://www.sofokleousin.gr/ 

Δυτική Ελλάδα

Μελέτες για τη σύνδεση της Νέας Εθνικής Οδού Κουβαρά - Αστακού με την Εθνική Οδό 30 Μπαμίνης - Μύτικα

2019-12-07 10:43
Σειρά μελετών με απώτερο στόχο τη σύνδεση της Νέας Εθνικής Οδού Κουβαρά -  Αστακού με την Εθνική Οδό 30 Μπαμίνης - Μύτικα (με παράκαμψη του Αρχοντοχωρίου) ανατέθηκε σε κοινοπραξία μελετητών, μετά από υπογραφή σχετικής σύμβασης, σήμερα στο Μεσολόγγι, από τον Αντιπεριφερειάρχη Υποδομών και...

Εγκαίνια Θεματικού Πάρκου «Κόκκινο στα Ατυχήματα - Πράσινο στη Ζωή»

2019-12-06 14:50
Η Περιφέρεια Δυτικής Ελλάδας συνδιοργανώνει με τη Γενική Περιφερειακή Αστυνομική Διεύθυνση Δυτικής Ελλάδας και την Περιφερειακή Διεύθυνση Πρωτοβάθμιας και Δευτεροβάθμιας Εκπαίδευσης Δυτικής Ελλάδας το Θεματικό Πάρκο με αντικείμενο την Κυκλοφοριακή Αγωγή και τίτλο: «Κόκκινο στα Ατυχήματα -...

Μέχρι 31/12 οι δηλώσεις διαχείμασης των μελισσών

2019-12-06 12:48
Η Διεύθυνση Αγροτικής Οικονομίας και Κτηνιατρική της Π.Ε. Αιτωλ/νίας, ενημερώνει τους μελισσοκόμους της περιοχής αρμοδιότητάς της ότι: Θα πρέπει να δηλώσουν, αφενός τον τόπο διαχείμασης του μελισσοκομείου τους, αφετέρου τον αριθμό των κυψέλων που θα διαχειμάσουν σε αυτά, το αργότερο μέχρι...

Δημοσιοποίηση στοιχείων ταυτότητας και φωτογραφιών 60χρονης αλλοδαπής, ως μέλος εγκληματικής οργάνωσης που δραστηριοποιούνταν στη συστηματική εξαπάτηση πολιτών

2019-12-06 12:31
Δίνονται στη δημοσιότητα, κατόπιν σχετικής Διάταξης της Εισαγγελίας Πρωτοδικών Ιωαννίνων, τα στοιχεία ταυτότητας και οι φωτογραφίες , η οποία συνελήφθη την 23-11-2019 στα Ιωάννινα, από την Υποδιεύθυνση Ασφάλειας Ιωαννίνων, ως μέλος εγκληματικής οργάνωσης που δραστηριοποιούνταν στη συστηματική...

Συνελήφθη 32χρονος στο Ευηνοχώρι Αιτωλοακαρνανίας για διακεκριμένες κλοπές Εξιχνιάστηκαν τέσσερις κλοπές στην περιοχή του Αιτωλικού

2019-12-06 12:29
Συνελήφθη, προχθές το πρωί, στο Ευηνοχώρι, από αστυνομικούς του Αστυνομικού Τμήματος Αιτωλικού, ένας 32χρονος ημεδαπός, σε βάρος του οποίου σχηματίστηκε δικογραφία για διάπραξη διακεκριμένων κλοπών. Ειδικότερα, ο δράστης προχθές το πρωί, διέρρηξε αποθήκη που βρίσκεται δίπλα σε κατάστημα...
1 | 2 | 3 | 4 | 5 >>